Tipologías del lavado de activos en Colombia

En el contexto de la lucha contra el lavado de activos y la financiación del terrorismo, la UIAF ha realizado varios esfuerzos por identificar y clasificar las diferentes tipologías por medio de las cuales se realiza el fatídico lavado de activos en el país, con implicaciones sociales que no solo tienen que ver con el narcotráfico, terrorismo, secuestro y extorsión, sino que se amplían a otros tipos penales como la trata de personas, entre otros.

Teniendo en cuenta lo señalado por la Unidad de Información y Análisis Financiero (Uiaf) en su documento de Compilación de Tipologías de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo 2004-2011, la finalidad de dar a conocer las tipologías es brindar a los sectores reportantes y a las autoridades herramientas que les permitan ajustar y mejorar sus mecanismos de control, así como dar a conocer la forma en la que operan los delincuentes.

Los principales documentos relacionados con tipologías y emitidos por la UIAF son los siguientes:

• Compilación de Tipologías de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo.
• Compilación de Tipologías 2008 – febrero 2009 relacionadas con el Lavado de Activos y la Financiación del terrorismo.
• Compilación de Tipologías relacionadas con el Lavado de Activos y la Financiación del Terrorismo de octubre de 2006.

De ahí se desprenden entonces las siguientes clasificaciones, que no solo se tienen de manera doctrinal sino instrumental para el control de este fenómeno:

Tipologías generales de lavado de activos y financiación del terrorismo:

1. Tipologías basadas en información conocida por la UIAF.
2. Tipologías basadas en información de fuentes externas.
3. Tipologías de fiducia.
4. Tipologías de secuestro y extorsión.
5. Tipologías de trata de personas.
6. Tipologías en el sector del arroz.
7. Tipologías de lavado de activos y financiación del terrorismo relacionadas con los almacenes generales de depósito.
8. Tipologías en Entidades Sin Ánimo de Lucro (ESAL).
9. Tipologías en metales preciosos —oro—.
10. Tipologías de financiación del terrorismo en Colombia.
11. Tipologías relacionadas con la/ft en diferentes sectores de la economía colombiana. OEA – CICAD – UIAF.
12. Tipologías según el Código Penal, artículo 323. Lavado de activos.

Conozca cada una de las tipologías de lavado de activos y financiación del terrorismo que se desprenden de los puntos anteriores y sus implicaciones legales en el artículo completo de las2orillas.co: